La crise sanitaire fragilise les banques de la zone euro

La résilience des banques dépend avant tout de leur capacité à absorber des pertes et donc du niveau de leurs fonds propres, ce pourquoi le ratio de capitaux propres est le principal critère de l’Autorité bancaire européenne (EBA) pour évaluer la robustesse des institutions financières du bloc des 27, à travers la simulation d’un choc économique et financier ou stress test - exercice auquel elle se livre tous les deux ans, celui de 2020 ayant été reporté cette année.

Concernant le stress test en cours, dont les résultats seront révélés le 31 juillet prochain, les analystes de Moody’s estiment que de nombreuses banques de l’Union européenne (UE) auront du mal à rétablir leurs capitaux à leurs niveaux d’avant la crise avant l'an 2022 : les experts projettent que cette fois-ci, du fait de la crise, les résultats feront état de ratios de fonds propres plus faibles car les provisions de crédits seront plus élevées et les bénéfices plus faibles.

Et cela du fait des scénarios élaborés pour ce test-ci, bien moins optimistes que ceux de deux ans auparavant, les scénarios actuels se devant de prendre en compte les possibles cas de non-remboursements des emprunts du fait de l’ampleur et de la durée de la crise sanitaire.

L'impact simulé de la crise sera cependant atténué par les progrès faits en matière de solidité des bilans des banques. Par rapport à la dernière simulation de l'EBA (en 2018), les réserves des institutions bancaires de l'Union européenne en fonds propres de la meilleure catégorie sont plus importantes : on évalue en 2020 à 16,2 % des actifs pondérés en risque, la part des fonds propres de catégorie 1, contre 14,5 % fin 2017, date à laquelle avait débuté le dernier stress test.

Et la qualité des prêts accordés par les banques de la zone euro s'est également améliorée, les institutions étant tenues de suivre des règles plus strictes en matière de provision des pertes sur prêts (IFRS 9). Les banques de l’Union européenne affichent un ratio moyen de prêt à problème de 2,76 % fin septembre 2020 contre 4,05 % fin 2017. "L’amélioration générale de la qualité des prêts observée ces dernières années, contribuera à atténuer les pertes sur prêts simulées" estiment les analystes de Moody's.